Организации должны по запросу представить данные о своих Scrooge McDuck в течение 5 рабочих дней.
С 3 февраля 2019 года начала действовать новая форма, с помощью которой налоговые органы могут запрашивать у юридических лиц информацию об их бенефициарных владельцах. Организации должны представлять эти данные в течение пяти рабочих дней со дня получения такого запроса.
При проведении налоговой проверки, предпроверочного анализа, а также в ходе процедуры банкротства инспекция вправе запрашивать у юрлиц информацию об их бенефициарных владельцах в соответствии с законом №115-ФЗ о противодействии отмыванию нелегальных доходов и финансированию терроризма.
Если сведения установить невозможно, налогоплательщик обязан в тот же срок представить в налоговый орган информацию о мерах, принятых для их установления.
«В соответствии с ФЗ №115 юрлица обязаны устанавливать, обновлять, хранить информацию о своих бенефициарных владельцах и о мерах, принятых для их установления. Также они должны предоставлять эти сведения по запросу налоговых органов. Неисполнение этих обязательств влечёт наложение штрафа (статья 14.25.1 КоАП РФ) на должностных лиц в размере от 30 до 40 тыс. рублей, а на юридических лиц – от 100 до 500 тыс. рублей», – уточнили в ФНС РФ.
Кадр © мультфильм «Утиные истории», i043.radikal.ru