Маткапитал, обналичка, уклонение от уплаты налогов и другие уголовные дела, расследуемые в Омске.
25 июля отмечается День сотрудника органов следствия Российской Федерации. Он отмечается с 2014 года. Именно в этот день в 1713 году именным указом Петра I был учрежден первый специализированный следственный орган страны – следственная канцелярия, которая, кстати, в первые года своего существования привлекла к уголовной ответственности 11 из 23 российских сенаторов: борьба с коррупцией у Петра I была на высоте во всех смыслах этого слова. В связи с приближающимся праздником обозреватель «Коммерческих Вестей» Лев АБАЛКИН взял интервью у заместителя руководителя 3 отдела по расследованию особо важных дел Следственного управления СК РФ по Омской области подполковника юстиции Александра СЕРТАКОВА.
– В преддверии Дня работников следственных органов поздравляю вас и ваших коллег с профессиональным праздником. 3 отдел, насколько я понимаю, специализируется на налогах, но помимо этого вы расследуете и другие преступления? Какие?
– В основном экономические. Например, по материнскому капиталу. Сейчас расследуем два таких дела. В первом случае рассматриваем одного фигуранта с юрлицом ООО «Литера», во втором – группу.
– О каких суммах речь идет?
– Разовая сумма типовая – 453 тыс. рублей. Вопрос – в количестве выявленных эпизодов. Там, где группа лиц, предполагаем выявить около 50 эпизодов, а где один – около 40.
– А технология какая?
– Заключают договор займа, направляют документы об этом займе в Пенсионный фонд, и денежные средства получаются этими фигурантами. По закону денежные средства маткапитала должны расходоваться строго целевым способом, в данных случаях – на приобретение жилья.
– А как Пенсионный фонд проверял?
– Его ввели в заблуждение. Он потерпевшим проходит по делу. Цель операций – обналичить деньги. В итоге из этих денег примерно тысяч 40-50 уходило этим посредникам. Остальное действительно шло на приобретение жилья.
– Еще какие дела у вас в расследовании?
– Сотрудник одного из детских медучреждений на денежный поток поставил операции, которые должны были проводиться бесплатно по обязательному медстрахованию. Говорил, что операции надо ждать долго, а если хотите быстро – надо заплатить. Речь идет о мошенничестве.
– О каких операциях идет речь?
– В основном грыжи. Пупочная грыжа. А также фимоз.
– И со скольких человек он взял деньги?
– В данный момент расследуем 27 эпизодов преступления.
– То есть у вас бывает не только экономическая категория дел? Но и банальное мошенничество?
– Мы нередко принимаем уголовные дела, которые уже были возбуждены территориальными отделами. Вот, например, нам передали дело в отношении бывшего сотрудника ГИБДД, который обманным путем собрал денежные средства под приобретение транспортных средств с торгов через службу судебных приставов и обманул тех, кто ему доверился.
– На что он рассчитывал? На что рассчитывали потерпевшие?
– Мы тоже задавали потерпевшим этот вопрос. 15 эпизодов. И суммы – за миллион каждая. Всего порядка 20 миллионов. Они говорят, мы же ему доверяли. Он ездил на дорогой машине, которую, как он сказал, приобрел недорого с этих торгов.
– Так он собирал деньги, работая в ГИБДД?
– Когда собирал – работал, а когда мы расследовать начали, уже не работал.
– И что он говорит?
– Скрывается.
– События когда были?
– 2018 – 2019 год. Обещал Toyota Land Cruiser 200, Toyota Camry, Kia Sportage, Kia Rio и однокомнатную квартиру на Левом берегу. Среди потерпевших – и его напарник, с которым он осуществлял дорожное патрулирование, и его непосредственный начальник. Есть друзья родственников, родственники коллег.
– Сколько вообще вы завершили дел за первое полугодие 2020 года?
– В целом за полугодие 3 отделом окончено 17 уголовных дел. Большая часть направлена в суд. Одно дело – по факту сокрытия денежных средств ООО «Благодаровское» – прекращено за отсутствием состава преступления. В ходе расследования выяснилось, что налоговая отзывала требования об уплате налогов – этих сведений на момент возбуждения нам не предоставили ни налоговики, ни полиция, проводившая доследственную проверку. И только когда мы начали запрашивать информацию у ИФНС и банка, выяснили, что определенные требования налоговиками отзывались. А значит, не были приняты все меры по принудительному взысканию.
– Для этого, в частности, и дело, наверное, возбуждалось, чтобы выяснить все обстоятельства.
– Да. Еще одно дело – по ТЭК «Омич» – было прекращено в связи с изменением законодательства, и деяние перестало быть уголовно наказуемым. В апреле вступили в силу изменения в УК. Если до этого уголовная ответственность наступала с суммы 5 млн. руб., после – с 15 млн. Мы возбудили дело по сумме уклонения от уплаты налогов на 11 млн. руб, а после апреля этот объем уклонения уже не образовывает состав уголовного преступления. Два дела – «Компаньон Ра» и «Геомастер» – прекратили в связи с истечением сроков давности привлечения к уголовной ответственности. Это тоже было связано с апрельскими изменениями УК, из-за чего они были переквалифицированы с ч. 2 на ч. 1 ст. 199 УК. Среди направленных в суд можно отметить дело о невыплате заработной платы Заводом нефтегазового оборудования. Сейчас расследуем аналогичное дело в организации, которая оказывала услуги, связанные с частной охранной деятельностью. Все такого рода дела, связанные с зарплатой, подпадают под тотальный контроль прокуратуры и следственных органов.
– О большей части расследованных 3 отделом и переданных в суд налоговых преступлениях «Коммерческие Вести» уже рассказывали ранее. Что расследуется сейчас?
– Недавно закончили расследование по сокрытию по ООО «Сибойл-Плюс». В ближайшие дни направляем прокурору для утверждения обвинительного заключения. Директор этого ООО Вячеслав ПОСТНИКОВ у нас фигурировал раньше по другому делу – об уклонении от уплаты налогов (ч. 2 ст. 199 УК). Год назад Калачинский районный суд признал его виновным и приговорил к штрафу 350 тыс. рублей. По-прежнему занимаемся ООО «Агропромышленный холдинг «Алтаур»: одно дело передано в суд, второе – еще расследуем.
– Какая сумма в этом втором деле?
– На сегодняшний день 68 млн. Вся эта налоговая задолженность погашена.
– Но это не освобождает от уголовной ответственности?
– Возмещение ущерба – это постделиктное поведение. Формально преступление совершено, окончено.
– А как развивается дело по депутату горсовета – директора пивзавода?
– В деле по ООО «Сибирский стандарт» – по статье 199 УК – проводятся следственные действия. Дело возбуждено в отношении руководителя, обвинение пока не предъявлено. Но дело в том, что когда оно возбуждалось – в феврале текущего года – это была часть вторая статьи – речь шла о 27 899 тыс. руб. Но с апреля, как я уже говорил, УК изменился: теперь ответственность по части второй наступает при неуплате свыше 45 млн. руб.
– В какой период там подозреваются преступления?
– 2014-2015 годы. Но окончательная сумма пока не установлена: допрашиваются контрагенты, изымается документация и предъявляется экспертам, которые производят расчеты. Плюс сопоставляется информация со сведениями в Росалкогольрегулировании – там все декларации.
– Непонятно, если возбуждали до апрельских изменений УК, то почему часть 1-я?
– Раньше в УК помимо абсолютной суммы был еще один параметр: чтобы квалифицировать по ч. 2 ст. 199, доля налогов, от уплаты которых подозреваемый уклоняется, должна была составлять не менее 50% от всей суммы налогов. В данном случае доля была меньшей. В апреле относительный параметр убрали, оставив только абсолютные цифры. Поэтому и часть 1.
– Насколько я помню в делах об уклонении (ст. 199) в отличие от дел по сокрытию (ст. 199.2), если возмещена вся вменяемая сумма, то дело прекращается?
– Да. Если и сумма неуплаченных налогов гасится, и пени и штрафы.
– В предыдущем интервью с руководителем 3 отдела он упоминал о расследовании дела, когда через райсуды утверждались несуществующие долги омичей. Как с ним?
– Мы закончили расследование и направили в суд дело по одному эпизоду одного фигуранта. Обвиняемая действительно представила в суд сфальсифицированные документы, выступила истцом и имела отношение к подписанию этих документов. Появилось судебное решение и началось взыскание денежных средств в принудительном порядке через службу судебных приставов с человека, который ни сном ни духом ничего не знал об этой ситуации и не был должен. Соответственно, ее действия были квалифицированы как фальсификация материалов гражданского дела и мошенничество. Во всех остальных случаях ситуация несколько сложнее: все эти десятки эпизодов были направлены не на взыскание с человека денег, а на обеспечение возможности доступа этой группы, которая занималась, как мы предполагаем, обналичиванием, к денежным средствам. Если говорить проще, обналичник открывает счета ряда физлиц, получает удаленный доступ по системе «банк-клиент» и начинает пользоваться. А когда банк видит, что это сомнительная операция и блокирует счет, чтобы получить денежные средства с заблокированного счета, как раз и формировали ложный документооборот о наличии фиктивной задолженности, получали судебные решения. А в дальнейшем эти судебные решения при блокировании счетов представляют судебным исполнителям, которые по судебному приказу деньги взыскивают, и таким образом подозреваемые извлекают денежные средства.
– То есть преступление еще не совершено?
– Мы видим признаки незаконной банковской деятельности, которую осуществляла группа лиц. Но оно будет преступлением, когда установим сумму незаконно полученного дохода. Помните, проблемный вопрос был в деле МАЦЕЛЕВИЧА? Первый раз суд дело возвратил на доследование, сказав, что их доход посчитан неправильно. Второй раз мы применили другую методику расчета, но в итоге сумма значительно упала. Но зато она была установлена уже досконально. Здесь тоже необходимо определить доход.
– А эта женщина имела отношение к этой группе?
– Да. К тому же она незаконно создала юридическое лицо. Кстати это – статья 173.1 УК – стало еще одним пунктом обвинения вместе с мошенничеством.
– Как дела с расследованием дела по зернопромышленнику СПИРЕНКОВУ?
– Рассматривается в Таврическом районном суде. В судах рассматривается еще несколько наших дел, в частности, по обвинению в бывшего директора НПО «Мостовик» Олега ШИШОВА – ч. 2 ст. 199.1 УК РФ – неисполнение обязанностей налогового агента. Незаконная банковская деятельность в отношении семи участников – ЗОЛОТАРЕВ, КРАВЧЕНКО и другие. Натела ПОЛЕЖАЕВА – сокрытие (ст. 199.2) и другие.
– Спасибо за интервью.
– Ну а я, пользуясь случаем, поздравляю своих коллег из других правоохранительных органов с профессиональным праздником.
Ранее интервью было доступно только в печатной версии газеты «Коммерческие вести» от 22 июля 2020 года.