Генерального директора ликеро-водочного завода «ОША» Андрея АВЕРЧЕНКО подозревают в уклонении от уплаты налогов на 140,4 млн рублей
Восьмого августа следователем по особо важным делам третьего отдела Следственного управления СК РФ по Омской области возбуждено уголовное дело в отношении генерального директора ООО «Ликеро-водочный завод «Оша» Андрея АВЕРЧЕНКО по п. «б» ч. 2 ст. 199 УК РФ. Речь идет об уклонении от уплаты налогов в особо крупном размере на 140,41 млн руб. (37,78 млн руб. НДС и 102,63 млн руб. акцизов). Как рассказал «Коммерческим вестям» начальник третьего отдела Следственного управления Олег КУЧИН, «сумма не является окончательной, так как материалы, представленные Федеральной налоговой службой, содержали практически вдвое большую сумму неуплаченных налогов».
ЛВЗ «ОША»
Как утверждает следствие, Андрей АВЕРЧЕНКО в период с 1 января по 31 декабря 2013 года «создал схему сокрытия выручки предприятия от реализации неучтенного оборота пива и пивных напитков с использованием номинальной организации ООО «Алтика».
– Генеральный директор ЛВЗ «Оша» дал указание подчиненным ему сотрудникам, – рассказал Олег КУЧИН, – не отражать в бухгалтерском и налоговом учетах факт выпуска подакцизной продукции в количестве 6 485 014 литров и организовал реализацию указанной продукции через подконтрольное ему ООО «Алтика». По его указанию сотрудники бухгалтерии ЛВЗ не включали объемы реализованной через «Алтику» продукции в налоговую базу по акцизу и не отражали полученную выручку в налоговой декларации по НДС. После реализации «Алтикой» алкогольной продукции денежные средства в размере более 230 млн руб. поступали на расчетный счет ООО «Техтоника» и затем возвращались в ЛВЗ «Оша» на основании договоров займа. Далее денежные средства в сумме более 217 млн руб. в соответствии с договорами переуступки прав требований, заключенных «Техтоникой» с физическим лицом, не имеющим отношение к деятельности ЛВЗ «Оша», получались последним из кассы ООО «ЛВЗ «Оша». Однако указанному лицу о данных денежных средствах ничего не было известно, в 2013 году он работал кочегаром».
Преступление было выявлено благодаря совместным действиям сотрудников УЭБиПК УМВД России по Омской области и Управления ФНС РФ по Омской области. А первопричиной стала выездная проверка налоговой инспекции, которую ЛВЗ «Оша» долго оспаривал, но так и не оспорил.
По уголовному делу были произведены обыски в квартире Андрея АВЕРЧЕНКО и офисе ЛВЗ «Оша», изъята необходимая документация. Состоялись соответствующие выемки и в УФНС. В настоящее время проводится экономическая экспертиза, в результате которой, возможно, сумма ущерба будет пересмотрена.
Сам Андрей Григорьевич отказался от дачи показаний, ссылаясь на статью 51 Конституции. Отказался он и от каких-либо пояснений по обстоятельствам данного деяния.
Учредителями ООО «ЛВЗ «Оша» в равных долях являются Владимир ВЕРЕТЕНО, Татьяна ВЕРЕТЕНО (скорее всего вдова погибшего Александра ВЕРЕТЕНО) и Людмила АВЕРЧЕНКО (скорее всего вдова умершего Григория АВЕРЧЕНКО).
Законодательством предусмотрено прекращение уголовного дела без направления его в суд, в случае возмещения ущерба: уплата суммы недоимки, пени и штрафы.
«Брендз Менеджмент Сервисиз»
Напомним, что 31 мая 2016 года следственными органами СК РФ по Омской области завершено расследование уголовного дела по материалам регионального УФНС в отношении директора ООО "Брендз Менеджмент Сервисиз" Константина ВЕРЕТЕНО и главного бухгалтера Ларисы ИВАНОВОЙ. Изначально фигурантам было инкриминировано уклонение от уплаты налогов группой лиц по предварительному сговору в особо крупном размере (пп."а", "б" ч. 2 ст. 199 УК РФ), но в связи с погашением ущерба государству в объеме 21,8 млн рублей уголовное преследование прекращено.
В 2011 году ВЕРЕТЕНО и ИВАНОВА включили в книги покупок за III и IV кварталы все счета-фактуры, выставленные контрагентами в адрес ООО "БМС", умышленно завысив итоговую сумму по НДС в каждой книге покупок. Впоследствии заведомо ложные сведения в части вычетов по НДС были внесены в налоговые декларации, которые подозреваемые представили в межрайонную ИФНС России по крупнейшим налогоплательщикам по Омской области.
"В результате этих противоправных действий они уклонились от уплаты налога в сумме 21,5 миллиона рублей, что составляет 57% от общей суммы налогов и сборов, подлежавших уплате в бюджет ООО "БМС" за указанный период. Благодаря принятым в ходе следствия мерам, ущерб, причиненный преступлением, подозреваемыми был погашен в полном размере, в связи с чем следователем принято решение о прекращении уголовного дела на основании ст. 28.1 УПК РФ", – рассказали тогда в следственном комитете.
Виктор ПОГРЕБНЯК
ООО "Брендз Менеджмент Сервисиз", как и ЛВЗ «Оша» входит в Ассоциацию торгово-промышленных предприятий "Группа "ОША", являясь ее оптовым звеном. Возглавляющий компанию Константин ВЕРЕТЕНО – племянник президента АТПП "Группа "Оша" Владимира ВЕРЕТЕНО.
События преступления с ООО "БМС" произошли в III и IV кварталах 2011 года – во время и сразу же после ухода с должности руководителя УФНС России по Омской области Виктора ПОГРЕБНЯКА, а проверка, это обнаружившая, состоялась в 2014 году, когда УФНС возглавлял уже Владимир РЕПИН. Самое интересное, что Виктор ПОГРЕБНЯК после отставки ушел в АТПП "Группа "Оша" советником президента, работал там и в 2013 году и трудится по сию пору.
