Налоговики уличили холдинг ШУШУБАЕВА в обналичке

Рассмотрение искового заявления холдинга Юрия ШУШУБАЕВА к Межрайонной инспекции ФНС № 8 по Омской области, продолжавшееся с многочисленными перерывами и отложениями более пяти месяцев, завершилось в конце октября. ЗАО «Корпорация «АГРО-ТРАСТ» так и не удалось доказать, что перечисление денег в ООО «Альтернатива» было не операцией по обналичке, а расчетом за оказанные услуги. И теперь, если решение первой инстанции устоит в апелляции, областному депутату Юрию ШУШУБАЕВУ придется доплатить в бюджет 5,29 млн рублей, а ещезаплатить пени и штрафы в размере 2,03 млн рублей.

Основные вопросы налоговиков, проводивших в начале 2012 года выездную налоговую проверку в ЗАО «Корпорация «АГРО-ТРАСТ» за период с 1 января 2008 года по 31 декабря 2009 года, возникли к договору между холдингом Юрия ШУШУБАЕВА и ООО «Альтернатива», который был подписан в феврале 2008 года. Судя по тексту договора, ООО «Альтернатива» оказывало услуги ЗАО «Корпорация «АГРО-ТРАСТ» по поиску покупателя на право аренды земельного участка площадью 8 679 кв. метров, расположенного на улице Мельничной в Старом Кировске, и нашло, в итоге, ООО СК «Заполярстрой».

Но налоговики к тому времени уже были знакомы с деятельностью фирмы «Альтернатива», которой управлял через фиктивного директора небезызвестный в Омске обналичник Андрей ПУШКО (в августе 2011 года он был осужден Первомайским районным судом за незаконную предпринимательскую деятельность), поэтому сразу предложили корпорации «АГРО-ТРАСТ» уплатить излишне возмещенную из бюджета сумму НДС (915 тысяч рублей) и уменьшить на 5 млн рублей заявленную сумму убытков по налогу на прибыль за 2008 год.

Суду налоговики представили информацию, что у «Альтернативы» отсутствует ликвидное имущество, ее фактическое местонахождение неизвестно, при миллионных оборотах по расчетному счету реальная хозяйственная деятельность не велась. Директор «Альтернативы» ПАЩЕНКО пояснила, что зарегистрировала фирму за деньги и по просьбе ПУШКО и только подписывала некоторые документы, в суть не вникая.

Допрошенный в качестве свидетеля руководитель ООО СК «Заполярстрой» пояснил суду, что никаких дел с «Альтернативой» не имел, в сделке по приобретению права аренды земельного участка эта фирма не участвовала, переговоры велись с заместителем президента ЗАО «Корпорация «АГРО-ТРАСТ». А поскольку корпорация «АГРО-ТРАСТ» в свою очередь не смогла представить никаких убедительных доказательств реального участия «Альтернативы» в этой сделке, суд посчитал, что налоговым органом сделан обоснованный вывод о получении налогоплательщиком налоговой выгоды.

Кстати, в качестве обеспечительной меры взыскание 7,3 млн рублей с корпорации «АГРО-ТРАСТ» было приостановлено до вступления судебного решения в законную силу, так что подавать апелляционную жалобу холдинг Юрия ШУШУБАЕВА будет обязательно. Хотя бы для того, чтобы еще немного оттянуть время.