Все рубрики
В Омске понедельник, 7 Октября
В Омске:
Пробки: 4 балла
Курсы ЦБ: $ 94,8700    € 104,7424

«План внешнего управления НПО "Мостовик". Часть 6»: дебиторы и кредиторы

4 июня 2015 21:58
0
15750

Как погиб «Мостовик»: «дочки» должны НПО «Мостовик» 1,5 миллиарда рублей

На собрание кредиторов 8 мая внешний управляющий Виктор МАРКОВ представил план внешнего управления НПО "Мостовик". Он не был принят. Но факты, в нем представленные,  вызовут интерес читателей "КВ".

Продолжение. Начало  см.  «План внешнего управления НПО "Мостовик". Часть 1», «План внешнего управления НПО "Мостовик". Часть 2»,  «План внешнего  управления НПО "Мостовик". Часть 3», «План внешнего управления НПО "Мостовик". Часть 4» и «План внешнего управления НПО "Мостовик". Часть 5».

6.5.         Анализ дебиторской задолженности

6.5.1.Структура дебиторской задолженности

Таблица 58. Дебиторская задолженность.

Дебиторская задолженность

тыс. руб.

31 дек 2014

23 мар 2015

Торговая дебиторская задолженность

6 316 483

6 469 777

Авансы выданные

4 130 421

4 161 992

Расчеты по НДС

1 762 774

1 762 774

Расчеты по налогам

334 389

268 806

Расчеты с персоналом

22 995

(45 150)

Прочие расчеты с дебиторами

15 547

514

Валовая дебиторская задолженность

12 582 610

12 618 714

Резервы по сомнительным долгам

(7 809 821)

(7 807 031)

Дебиторская задолженность нетто

4 772 789

4 811 684

 

Валовая дебиторская задолженность НПО Мостовик по состоянию на 23 марта 2015 г.  представлена торговой задолженностью покупателей и заказчиков (51,3%), выданными поставщикам авансами (33%), НДС по авансам и предоплатам (14%), а также расчетами по налогам (2,1%), расчетами с персоналом и прочей задолженностью

По состоянию на 23 марта 2015 г. торговая дебиторская задолженность на 24% представлена задолженностью дочерних и зависимых компаний и на 76% задолженностью третьих лиц. Крупнейшими не аффилированными дебиторами являются такие компании, как Ведучи, Трансюжстрой УК, Сибмост, Московский областной дорожный центр ГУП. При этом 52% торговой задолженности приходится на долю 18 дебиторов-третьих лиц с задолженностью, превышающей 50млн руб.

Авансы, выданные поставщикам, как в рублях, так и в валюте, составляют 33% валовой дебиторской задолженности. На долю крупнейших десяти поставщиков, среди которых такие компании как Арт Мобили Групп, Косандра, Балтийская климатическая компания приходится 33% выданных авансов. В состав дебиторской задолженности входит задолженность по налогам, преимущественно по НДС, по расчетам с персоналом и прочими расчетами, включающими в себя задолженность по претензиям изадолженностью бывших сотрудников НПО Мостовик, уволенных в период до февраля 2013 г.

По состоянию на 31 декабря 2014 г. расчеты с персоналом представлены задолженностью сотрудников по выданным ссудам (Мингалев Д.И. – 6,7 млн руб., Филимонов Е.А. – 4,5 млн руб., Филатов В.А. – 3,9 млн руб., Пантилимонов В.С. – 3,5 млн руб.)

При анализе перспективности взыскания задолженности, в качестве общего принципа неперспективной оценивалась задолженность должника, который к моменту составления отчета находился в стадии банкротства и/или ликвидации. При этом подача заявления о признании должника банкротом до введения судом наблюдения или иной стадии банкротства не рассматривалась как обстоятельство, свидетельствующее о не перспективности задолженности, поскольку на практике такие заявления могут подаваться в отношении состоятельных должников. В дальнейшем, перспективность оценивалась исходя из конкретной информации, которая стала известна в ходе юридической проверки.

6.5.2.  Анализ торговой дебиторской задолженности

В ходе анализа торговой дебиторской задолженности на предмет перспективности взыскания были сделаны следующие выводы:

?  По состоянию на 23 марта 2015 г. 24% задолженности принадлежит дочерним компаниям, в том числе ГК «Центр» на сумму 833 млн. руб. по договорам строительного подряда, Кристалл ЗПК на сумму 248 млн. руб., Сибирский лифт.

?  53% торговой дебиторской задолженности относятся к наиболее перспективной с точки зрения взысканиязадолженности. Более подробная информация о данных дебиторах представлена ниже.

?  14% задолженности считается сомнительной к погашению в связи с тем, что компании-должники находятся на разных стадиях банкротства или ликвидации, а также по иным причинам, указанным в представленных комментариях

Таблица 59. Расшифровка торговой дебиторской задолженности.

Расшифровка торговой дебиторской задолженности

тыс. руб.

31 дек 2014 г.

23 мар 2015 г.

Комментарии

Дочерние компании

   

 

Гостиничный комплекс "Центр"

832 700

832 700

-

Кристалл ЗПК ООО

247 701

247 701

-

Сибирский лифт ООО

157 263

157 263

-

ЖКХ Сервис ООО

138 646

138 711

[1]

УК ЖКХ Мостовик ООО

82 640

93 226

-

Лес Сибири ПФ ООО

46 639

46 639

-

Мостовик БЕЛ  ИООО

20 913

20 913

-

РосМонолит ООО

14 815

14 815

-

Мостовик Девелопмент

13 856

13 902

-

Калачинский завод строительных материалов ООО с 10.04.07 (Актив-Форест ООО)

8 188

8 188

-

Мясокомбинат Омский ОАО

5 815

5 815

-

СМУ-9 ООО

2 690

3 389

-

ПСК Мостовик ООО

2 140

2 140

-

Прочие

1 930

1 948

-

 

1 575 936

1 587 349

 

Перспективные к взысканию

   

 

ВЕДУЧИ ООО

850 153

850 153

[2]

Трансюжстрой УК ООО с 21.01.2011г

299 479

299 479

[3]

Сибмост ОАО

255 427

270 942

[4]

ИДЖА АСТАЛДИ — ИДЖ ИЧТАШ ВХСД ИНШААТ АНОНИМ ШИРКЕТИ

184 985

138 976

[5]

Славобласть Инвестиционно-строительная компания общество

182 777

182 777

[6]

Лотос Проект ООО

158 441

158 441

[7]

Фортум ОАО

126 494

126 494

[8]

ИНГЕОКОМ Объединение АО

124 481

124 481

[9]

ГКУ Калужской области «Калугадорзаказчик»

53 105

53 105

[10]

Горизонт ООО

52 587

52 587

[11]

Амур-Мост Холдинговая компания ООО

21 213

21 213

[13]

Юг Авто Строй ООО

20 628

20 628

[14]

Прочие

1 143 361

1 185 967

 

 

3 473 132

3 485 244

 

Сомнительные к взысканию

   

 

Содействие ООО

200 758

200 758

[15]

Стройтехмонтажлизинг ООО

199 695

199 695

Тоннельдорстрой ООО

129 988

129 988

[16]

КОРПОРАЦИЯ ИНЖТРАНССТРОЙ ООО

89 289

89 289

[17]

БИВЕР ООО

51 632

51 632

[18]

Дальмостострой ОАО

35 068

35 068

[19]

Валентайн ООО

34 332

34 332

[20]

Косандра ЗАО

31 396

31 396

[21]

Олимпстрой ГК

10 864

10 864

[22]

Балтийская Климатическая Компания ЗАО

7 701

7 701

[23]

Прочие

182 217

182 217

 

 

972 940

972 940

 

Прочие

294 465

472 379

 

Итого

6 316 473

6 517 913

 

 

[1] ЖКХ Сервис. Согласно предоставленным актам сверок между НПО Мостовик и ЖКХ Сервис за период с 01.01.2014г. по 23.01.2015г., ЖКХ Сервис не признает дебиторскую задолженность в размере 111 млн. руб.

Анализ перспективной задолженности.

Согласно результатам юридической проверки, перспективной к взысканию задолженностью  является задолженность на сумму 3485 млн. руб., что составляет 53% от общей суммы торговой дебиторской задолженности. В отношении данных дебиторов были сделаны следующие выводы:

[2] Ведучи ООО. НПО Мостовик выполнял инженерные изыскания и разрабатывал проектную документацию по объекту «Горнолыжный курорт «Ведучи». Работы были выполнены в срок, акты сдачи-приемки были подписаны, однако оплата работ не была произведена. Претензии контрагенту были направлены, в настоящее время ведется подготовка документов для обращения в суд.

[3] Трансюжстрой УК. НПО Мостовик выступало в роли генподрядчика, выполняя работы по проектированию и строительству совмещенной дороги Адлер-горноклиматический курорт «Альпика-Сервис». Должник перечислил средства на счет в ОАО "НОТА-Банк"  на основании платежных поручений, которые НПО Мостовик считает подложными (подделка подписи директора — есть обращение в правоохранительные органы). Решением от 24.12.2014 г. в иске отказано в связи с тем, что суд посчитал ответчика исполнившим свои обязательства. 3 февраля 2015г. НПО Мостовик подало апелляцию, судебное разбирательство назначено на 15 апреля 2015г. С учетом того, что перечисление денежных средств на счет НПО Мостовик в действительности имело место, шансы на взыскание ниже среднего. Дело может иметь значение и для уголовного расследования. Вместе с тем, в рамках судебного дела не было заявлено  о фальсификации документов, представленных ТЮС, что снижает шансы принятие данных аргументов в апелляции.

[4] Сибмост ОАО. НПО Мостовик изготовило и поставило металлоконструкции городского моста в г. Красноярске, ориентировочная стоимость договора составляет 1 386 млн. руб. Информация о причинах расхождения между договорной стоимостью и данными бухгалтерского учета не была предоставлена.

В ходе юридической проверки было выявлено, что покупателем был оплачен заказ на общую сумму 845,7 млн. руб. В настоящее время сумма документально подтвержденной задолженности составляет 93 млн. руб. (или выше при наличии доказательств факта поставки), на данную сумму спор имеет судебную перспективу.

[5] ИДЖА АСТАЛДИ — ИДЖ ИЧТАШ ВХСД ИНШААТ АНОНИМ ШИРКЕТИ. НПО Мостовик изготовил и поставил металлоконструкции для проекта «Западный скоростной диаметр» в г. Санкт-Петербург. Задолженность погашается должником в соответствии с условиями договора.

[6]Славобласть Инвестиционно-строительная компания ООО. НПО Мостовик выполнял работы по разработке рабочей документации и строительству Ледовой арены для керлинга в г. Сочи. Решением Арбитражного суда г. Москвы от 29 декабря 2014г. были удовлетворены требования искового заявления, направленного 28 ноября 2012г. Согласно решению в пользу НПО Мостовик взыскано 182,8 млн. руб. задолженности по выполненным работам и 26 млн. неустойки.

Должником также был подан встречный иск на 41,7 млн. руб. по причине недоделок и наличия замечаний к исполнительной документации. 29 декабря 2014г. в данных требованиях было отказано. 10 марта 2015г. ИСК Славообласть подала апелляционную жалобу на решение суда. Заседание назначено на 14 апреля 2015г. Задолженность представляется перспективной.

[7] Лотос Проект ООО. НПО Мостовик выполнял работы по строительству Базы «Лотос» в Астраханской области.

Дебиторская задолженность заказчика была сформирована по причине выполнения дополнительных работ НПО Мостовик, однако данные работы не были согласованы и, соответственно, не были приняты и подписаны ООО Лотос Проект. В настоящее время ведутся работы по согласованию дополнительных работ.

[8] Фортум ОАО. НПО Мостовик выполнял работы по строительству градирен для нужд Няганской ГРЭС. Работы подрядчиком были выполнены, задолженность на сумму 114,9 млн. руб. является «гарантийным фондом». Согласно условиям договора гарантийный фонд составляет 10% от каждого счета-фактуры и возвращается при предоставлении банковской гарантии в размере 5% от общей стоимости контракта. Однако по причине финансовых трудностей НПО Мостовик получение банковской гарантии не представляется возможным. В данном случае возврат гарантийного фонда осуществляется по истечению 24 месяцев (гарантийный срок) с момента подписания окончательного акта сдачи-приемки работ. Заказчик отказывается подписывать данный акт по причине невыполнения пуско-наладочных работ.

Задолженность в сумме гарантийного фонда может считаться перспективной, однако окончательная сумма к возврату может быть уменьшена на стоимость работ по устранению выявленных недостатков.

[9] ИНГЕОКОМ Объединение АО. НПО Мостовик выполнял работы по изготовлению, монтажу и демонтажу металлических конструкций на стадионе «Центральный» в г. Сочи. Задолженность сформирована по четырем договорам, акт сверки был предоставлен по одному договору №297-09/2012 на сумму 61 млн руб. Согласно предоставленному акту работы на данную сумму были приняты, но не оплачены. Информация о прочих договорах не была предоставлена.

[10] ГКУ Калужской области «Калугадорзаказчик». НПО Мостовик выполнял работы по разработке проектной документации по объекту Строительство обхода г. Калуги с мостом через р. Оку. В настоящее время заказчиком оплачено 50% от общей стоимости договора. Согласно условиям прочие 50% оплачиваются после получения положительного заключения государственной экспертизы. В 3 квартале было получено положительное заключение, оставшаяся сумма задолженности, 53 млн. руб., не была получена в связи с отсутствием финансирования заказчика.

[11]Горизонт ООО.Какие-либо документы, подтверждающие или опровергающие наличие указанной задолженности нам предоставлены не были.  Предоставлен лишь неподписанный акт сверки в электронном виде на сумму 138,6 млн руб.

[13]Амур-Мост Холдинговая компания ООО. Задолженность была сформирована при реализации материалов на основании Договора №2068   от 11.04.2011г.Компания является действующей по состоянию на 19 марта 2015 г.

[14]Юг Авто Строй ООО. Между сторонами заключен договор № 22929 от 12.03.2014 г. на поставку рельс стоимостью 22,5 млн. руб., а также договор № 25494 от 08.05.2014 г. на оказание транспортных услуг, стоимость которого составила 0,23 млн. руб.

В связи с неисполнением обязательств по оплате, НПО Мостовик обратилось к ООО "Югавтострой" с претензиями от 17.09.2014 г. на сумму 22,9 млн. руб. и от 29.09.2014 г. на сумму 303,6 млн. руб. Насколько нам известно и как следует из предоставленных документов, задолженность до настоящего времени не погашена. Как следует из текста претензии, у ООО "ЮгАвтоСтрой" могут быть встречные претензии к НПО Мостовик. В открытых источниках отсутствует информация об обращении в суд НПО Мостовик относительно взыскания указанной задолженности. Компания является действующей по состоянию на 19 марта 2015 г.

Анализ сомнительной задолженности.

[15] Содействие ООО и Стройтехмонтажлизинг ООО.В марте 2014г. НПО Мостовик выкупил долги данных компаний у компании Омскглавтранс. Компании являются действующими, однако деятельность не ведут.

[16] Тоннельдорстрой ООО. Компания была признана банкротом 29.09.2014г., открыто конкурсное производство. Информации о включении НПО Мостовик в реестр кредиторов не имеется

[17] КОРПОРАЦИЯ ИНЖТРАНССТРОЙ ООО. Компания признана банкротом, было введено конкурсное производство. НПО Мостовик включен в реестр кредиторов, однако сумма требований составляет 6 903 тыс. руб.

[18] БИВЕР ООО. Компания является аффилированной стороной.

[19] Дальмостострой ОАО. Задолженность компании была сформирована на основании Договора № 1211 от 12.11.2012 г. В распоряжение коллегии адвокатов «Монастырский, Зюба, Степанов и партнеры» предоставлено гарантийное письмо от 03.09.2014 г., подписанное генеральным директором ОАО "Дальмостострой", подтверждающее наличие задолженности в размере 45 млн. руб. по состоянию на дату направления письма. Документы, подтверждающие погашение этой задолженности, отсутствуют. Кроме того отсутствует текст претензии в адрес ОАО "Дальмостострой" и доказательства ее направления.

28 января 2015 г. ОАО "Дальмостострой" обратилось в суд с заявлением о признании себя банкротом (дело № А73-779/2015), 5 марта 2015г в компании была введена процедура наблюдения сроком на 6 месяцев.

[20] Валентайн ООО. Решением от 14.01.2015г. суд взыскал с компании 32 млн. руб. До настоящего времени решение не обжаловано, однако 22.01.2015г.  была введена процедура наблюдения

[21]Косандра ЗАО. Компания признана банкротом 27.11.2013г., в настоящее время открыто конкурсное производство. НПО Мостовик включен в реестр кредиторов

[22] Олимпстрой ГК. Компания ликвидирована.

[23] Балтийская Климатическая Компания ЗАО. В настоящее время введена процедура наблюдения. Рассмотрение дела о признании банкротом — 17.03.2015г. Информации о включении НПО Мостовик в реестр кредиторов не имеется.

6.5.3. Анализ выданных авансов

В ходе анализа выданных поставщикам авансов были сделаны следующие выводы:

?  По состоянию на 23 марта 2015 г. 4% авансов были выданы дочерним компаниям, в том числе Калачинскому заводу строительных материалов (66 млн. руб.), РосМонолит (43,6 млн. руб.), СМУ-9 (19,4 млн. руб.)

?  75% выданных авансов по состоянию на 23 марта 2015 г. считаются сомнительными к взысканию.2 125 млн руб. авансов были выданы действующим в настоящее время компаниям, однако анализ крупнейших договоров показал низкую вероятность взыскания данных авансов.1 млн руб. авансов считается сомнительными в связи с тем, что компании-должники находятся на разных стадиях банкротства или ликвидации, а также по иным причинам, указанным в представленной ниже таблице

?  Прочая задолженность (21%) представлена дебиторской задолженностью менее 5 млн руб.

Таблица 60. Расшифровка авансов выданных.

Расшифровка авансов выданных

 

тыс. руб.

31 дек 2014 г.

23 мар 2015 г.

Комментарии

Дочерние компании

   

 

Калачинский завод строительных материалов ООО с 10.04.07 (Актив-Форест ООО)

66 280

66 280

-

РосМонолит ООО

43 585

43 585

-

СМУ-9 ООО

19 403

19 403

-

Мостовик Девелопмент

13 517

13 517

-

Мясокомбинат Омский ОАО

7 058

7 058

-

Омсктранспроект ООО (с 24.11.08)

6 878

6 878

-

Калугатрансмост ОАО

3 135

3 135

-

Гостиничный комплекс "Центр"

3 024

3 024

-

ПСК Мостовик ООО

2 496

2 496

-

Сибирский лифт ООО

1 370

1 370

-

УК ЖКХ Мостовик ООО

38

37

-

 

166 784

166 783

 

Сомнительные к взысканию

   

 

Арт Мобили Групп ООО

268 900

268 900

[1]

Балтийская Климатическая Компания ЗАО

179 051

179 051

[2]

Косандра ЗАО

179 771

177 940

[3]

Профмет ООО

126 619

126 619

[4]

Лайтон ООО

120 861

120 861

[5]

ОКЕАН ООО

107 728

107 728

[6]

ГРМ ООО

107 315

107 315

[7]

Проминвестстрой ООО

103 841

103 841

[8]

Арборетум Европа-Азия ООО

91 163

91 163

[9]

АТЕК: Инженерные системы ЗАО

81 506

81 506

[10]

ЦЕНТР-СПЕЦСТРОЙПРОЕКТ ООО

69 900

69 900

[11]

Горизонт ООО

54 660

54 660

[12]

РемКомплект ООО

34 512

34 512

[13]

Сибремонт ООО

34 050

34 050

[14]

ПРОМАТОМ ООО

25 530

25 530

[15]

Квинта ООО

23 760

23 760

[16]

Фактория ООО

22 825

22 825

[17]

ЮгГидроСпецМонтаж ООО

21 923

21 923

[18]

СК Регион 55 ООО

18 113

18 113

[19]

Тензор-Юг ООО

12 176

12 176

[20]

Юникс строй ООО

10 798

10 798

[21]

Олимпстрой ГК

7 030

7 030

[22]

Фирма Минисвязьстрой ООО

5 026

5 026

[23]

СпецСтройКомплект ООО

2 024

2 024

[24]

Прочие

1 439 820

1 419 799

 

 

3 148 903

3 127 050

 

Прочие

814 781

868 205

 

Итого

4 130 467

4 162 038

 

[1] Арт-Мобили Групп ООО. Дебиторская задолженность данной компании относится к группе задолженности по исполнительным производствам. Согласно представленным данным, исполнительный лист был направлен для исполнения в банк, однако в настоящее время документы, подтверждающие статус исполнения документа отсутствуют. Согласно данным с сайта https://kad.arbitr.ru/, по делу А46-7245/2013  22.12.2014г. было принято решение об отклонении иска о взыскании 268 900 тыс. руб. аванса +неустойки и штрафа на сумму 75 млн. руб.. Также в постановлении указано, что решением суда от 09.06.14г.в пользу НПО Мостовик взысканы средства в сумме 29 млн. руб. + неустойка и штраф в полном размере. Согласно сайту, НПО Мостовик  подавал две апелляционные жалобы, 01.09.2014г. и 22.12.2014г., однако ни одна их них не была удовлетворена. 26 января 2015г. НПО Мостовик подал заявление о признании ООО Арт-Мобили Групп банкротом, в настоящее время заявление оставлено без движения.

[2] Балтийская Климатическая Компания ЗАО. В настоящее время введена процедура наблюдения. Рассмотрение дела о признании банкротом — 17.03.2015г. Информации о включении НПО Мостовик в реестр кредиторов не имеется.

[3]Косандра ЗАО. Компания признана банкротом 27.11.2013г., в настоящее время открыто конкурсное производство. НПО Мостовик включен в реестр кредиторов

[4]Профмет ООО. В отношении должника было принято решение ввести процедуру наблюдения 19.02.2015г.

[5] Лайтон ООО.Документы, подтверждающие наличие задолженности отсутствуют. Был предоставлен неподписанный акт сверки на сумму 108 млн. руб.

[6] Океан ООО.Какие-либо документы, подтверждающие задолженность ООО "ОКЕАН" перед НПО Мостовик, на настоящий момент не были предоставлены. Предоставлен лишь неподписанный акт сверки в электронном виде. Напротив, имеется информация о том, что ООО "ОКЕАН" обратилось к НПО Мостовик с исковым заявлением с просьбой возместить убытки в размере 1 365 210 руб., вызванные передачей товара, причитающегося НПО Мостовик, на ответственное хранение в связи с якобы имевшими место неправомерными действиями НПО Мостовик, не позволившими в срок отгрузить товар по договору поставки № 1/П (дело №А32-41160/14). Иск ООО "Океан" в настоящее время рассматривается Арбитражным судом Краснодарского края. Задолженность компании не была признана сомнительной к взысканию по причине отсутствия информации о несостоятельности должника.

[7] ГРМ ООО. Компания признана банкротом  и находится в стадии ликвидации. НПО Мостовик не включен в реестр кредиторов.

[8] Проминвестстрой ООО. В настоящее время проходит процедура конкурсного производства.

[9] Арборетум Европа-Азия ООО. В отношении должника было принято решение ввести процедуру наблюдения 25.12.2014г.

[10] АТЕК: Инженерные системы ЗАО.Задолженность компании была сформирована на основании Договора № 1784 от 09.12.2011 г. В адрес ЗАО "АТЕК: Инженерные системы" направлена претензия от 18.04.2014 г. с просьбой оплатить задолженность в виде неосвоенных авансов в размере 72,5 млн руб. В ответ на нее имеется встречная претензия ЗАО "АТЕК: Инженерные системы" с просьбой подписать отчетные документы за якобы выполненные работы.В открытых источниках отсутствует информация об обращении в суд НПО Мостовик относительно взыскания указанной задолженности.Документы, подтверждающие или опровергающие требования, изложенные в претензиях сторон, не представлены.

Предоставленный на настоящий момент комплект документов не позволяет подтвердить или опровергнуть наличие указанной задолженности, а также оценить перспективы ее взыскания.

[11] ЦЕНТР-СПЕЦСТРОЙПРОЕКТ ООО. Компания является должником по исполнительным производствам. 15 января 2015г. в Арбитражный Суд г. Москвы было подано заявление о признании должника банкротом (дело № А40-206911/2014). Судебное заседание по данному заявлению назначено на 5 мая 2015г. По данным базы ФСПП в отношении должника открыто только одно исполнительное производство, информация о требованиях, содержащихся в исполнительных документах, не раскрывается.

[12] Горизонт ООО.Какие-либо документы, подтверждающие или опровергающие наличие указанной задолженности нам предоставлены не были.  Предоставлен лишь неподписанный акт сверки в электронном виде на сумму 138,6 млн. руб.

[13] РемКомплект ООО. В отношении компании было принято решение о ликвидации

[14] Сибремонт ООО. Компания была ликвидирована согласно решению суда от 26.11.2013г.

[15]Проматом ООО. Задолженность компании по исполнительным производствам считается перспективной по причине отсутствия информации о несостоятельности/ликвидации. 14 февраля 2014г. Арбитражный суд Краснодарского края вынес решение о взыскании 21 млн. задолженности. Направленный исполнительный лист был возвращен 20 ноября 2014 на основании пп. 3 п. 1 ст. 46 ФЗ "Об исполнительном производстве" (в связи с невозможностью установить местонахождение должника, его имущества либо получить сведения о наличии принадлежащих ему денежных средств и иных ценностей, находящихся на счетах, во вкладах или на хранении в банках или иных кредитных организациях)

[16] Квинта ООО.Задолженность компании была сформирована на основании Договора № 3391 от 13.07.2012 г. В ходе юридической проверки была предоставлена претензия, в которой НПО Мостовик указывает на отказ от договора в связи  с нарушением ООО "Квинта" обязательств по срокам производства работ и просит ООО "Квинта" вернуть неотработанный аванс в размере 18 760 тыс. руб, а также проценты за пользование денежными средствами.

ООО "Квинта" в переписке утверждает, что НПО Мостовик не выполнило обязанности по документальной приемке работ, в то время как все работы по факту завершены ООО "Квинта". В открытых источниках отсутствует информация об обращении в суд НПО Мостовик относительно взыскания указанной задолженности.Обращение в суд может быть перспективным в случае, если ООО "Квинта" действительно нарушило сроки производства работи не выполнило работы на объекте.

[17] Фактория ООО. Решением от 22.01.2015г. Компания была признана банкротом, открыто конкурсное производство. В настоящее время информации о включении НПО Мостовик в реестр кредиторов не имеется.

[18]ЮгГидроСпецМонтаж ООО. Изначально сумма долга составляла 28 млн. руб. Согласно решению суда от 28.02.2014г. с дебитора было взыскано 6 млн. В иске в части оставшейся суммы задолженности было отказано.

[19]СК Регион 55 ООО. Компания является связанной стороной.

[20] Тензор-Юг ООО. В отношении должника17 октября 2014г.  было введено наблюдение, решением суда от 5 февраля 2015г. была введена процедура конкурсного производства. Требования НПО Мостовик в сумме 23 495 тыс. руб. включены в реестр требований кредиторов.

[21] Юникс строй ООО. Задолженность компании была сформирована на основанииДоговора № 15/5 от 15.05.2012 г. Согласно данным, найденным в открытом доступе на сайте https://kad.arbitr.ru, 13 марта 2015г. НПО Мостовик подал исковое заявление, сумма исковых требований составляет 8 940 тыс. руб. Информация о дате рассмотрения заявления отсутствует.

[22] Олимпстрой ГК. Компания находится в процедуре ликвидации. Заседание суда было перенесено на 07.04.2015г.

[23]Фирма Минисвязьстрой ООО.Задолженность компании была сформирована на основании Договора  № 15047 от 02.08.2010 г. В адрес ООО "Фирма Минисвязьстрой" направлена претензия от  02.12.2013 г. на сумму 130 млн. руб. В открытых источниках отсутствует информация об обращении в суд НПО Мостовик относительно взыскания указанной задолженности.

Предоставленный на настоящий момент комплект документов не позволяет подтвердить или опровергнуть наличие указанной задолженности, а также оценить перспективы ее взыскания.

[24] СпецСтройКомплект ООО. Компания была признана банкротом 16.10.2014г.

6.5.4. Резерв по сомнительным долгам

В соответствии с принятой Обществом учетной политикой, сомнительной,  признаетсязадолженность, если она не погашена в сроки, установленные договором,  не обеспечена залогом, поручительством, банковской гарантией   или  в  отношении  должника арбитражным судом открыто дело о несостоятельности (банкротстве).Величина резерва определяется отдельно по каждому сомнительному долгу, в зависимости от финансового состояния (платежеспособности) должника и оценки вероятности погашения долга  полностью или частично.

В ходе проведения контрольных мероприятий, было  установлено, что  определенный  учетной  политикой  порядок  формирования  резерва  не соблюдался. До 2013 года резерв  по  сомнительным   долгам   практически  не   формировался,  о чем свидетельствует справка  к  акту № 1 от 31. 12. 2013 г.  инвентаризации расчетов с покупателями и поставщиками и прочими дебиторами,  в   которой   отражена дебиторская задолженность с истекшим сроком давности, списанная в 2014  году.

В 2013 году резерв формировался только на ту часть долгов, по которым имелись судебные разбирательства.  В  2014  году  при формировании резерва учитывалась также   не погашенная в установленные договорами сроки задолженность

Согласно данным бухгалтерского учета во 2 половине 2014г. резерв был начислен по таким дебиторам, как Ведучи (задолженность была сформирована в 2013г.), Гостиничный комплекс «Центр» (дочернее предприятие, задолженность сформирована ранее 2013г.), Трансюжстрой УК, Сибирский лифт, Тоннельдорстрой и прочим компаниям. Cумма начисленного резерва на задолженность дочерних компаний составляет 1 365 млн руб.

1.                Анализ текущих пассивов

1.1.         Анализ обязательств на 23 марта 2015 г.

По состоянию на 23 марта 2015 г. задолженность НПО Мостовик представлена реестровой задолженностью (86,4%) и текущей задолженностью (13,6%).

Таблица 61. Структура задолженности.

Структура задолженности

тыс. руб.

23 мар 2015 г.

Реестровая задолженность

 

Основная задолженность

57 607 152

Мораторные проценты

587 879

 

58 195 030

Текущая задолженность

9 138 593

Итого

67 333 623

 

Реестровая задолженность составлена реестродержателем ЗАО Новый регистратор на основе постановлений Арбитражного суда Омской области о признании требований кредиторов обоснованными. Согласно ст. 95 №127-ФЗ на задолженность, указанную в реестре кредиторов, устанавливается мораторий  на срок проведения внешнего управления –18 месяцев. Мораторий на удовлетворение требований кредиторов распространяется на обязательства и обязательные платежи, за исключением текущих платежей. Мораторий не распространяется на требования о взыскании задолженности по заработной плате, выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности, а также о возмещении физического и морального вреда.

В течение срока действия моратория на удовлетворение требований кредиторов по денежным обязательствам и об уплате обязательных платежей:

·         приостанавливается исполнение всех исполнительных документов, за исключением исполнительных документов, выданных на основании решений о взыскании задолженности по заработной плате, возмещения вреда, а также о взыскании задолженности по текущим платежам;

·         не начисляются неустойки/штрафы/пени за неисполнение или ненадлежащее исполнение денежных обязательств и обязательных платежей, за исключением текущих платежей.

На сумму требований всех кредиторов, включенных в реестр требований на дату введения внешнего управления – 3 февраля 2015 г., начисляются мораторные проценты в размере ставки рефинансирования – 8,25% на данную дату. Соглашением внешнего управляющего с конкурсным кредитором может быть предусмотрен меньший размер подлежащих уплате процентов или более короткий срок начисления процентов. Проценты начисляются до даты вынесения арбитражным судом определения о начале расчетов с кредиторами по требованиям / до момента удовлетворения указанных требований должником / до момента принятия решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства.

 

Согласно постановлению Пленума Высшего Арбитражного Суда №88 от 6 декабря 2013 г., мораторные проценты начисляются на сумму основных требований, проценты на дополнительные требования (проценты на сумму займа, неустойки в виде пени и штрафов) не начисляются.

Текущая задолженность представлена задолженностью по текущим платежам, под которыми понимаются требования кредиторов об оплате поставленных товаров, оказанных услуг и выполненных работ, а также обязательные платежи, возникшие после возбуждения производства по делу о банкротстве. Определением Арбитражного суда Омской области от 11 апреля 2014 г. было принято заявление НПО Мостовик о вступлении в дело о несостоятельности (о банкротстве), в связи с чем возникшая после11 апреля 2014 г. задолженность считается текущей.

1.2.         Реестровая задолженность

Задолженность НПО Мостовик, согласно реестру требований кредиторов по состоянию на 23 марта 2015 г. составляет 58,2 млрд руб, из них 99% представлены основными требованиями кредиторов, прочий 1% составляют мораторные проценты. 33% реестровой задолженности представлены требованиями кредиторов по задолженности, обеспеченной залогом имущества. Прочая задолженность представлена задолженностью перед банками по необеспеченным залогам кредитам и гарантиям (48,3%), поставщиками (10,3%), покупателями и прочими кредиторами (0,8% и 1,4%, соответственно).

Таблица 62. Задолженность, обеспеченная залогом имущества.

Задолженность, обеспеченная залогом имущества

тыс. руб.

Сумма задолженности

Описание залога

Основная задолженность

Мораторные проценты

Сбербанк

17 014 399

184 595

Основные средства: здания и оборудование

РОСБАНК

1 143 291

12 404

Право требования по контракту с ООО УК "Трансюжстрой" на строительство вокзального комплекса "Олимпийский парк", стоимость залога 2 361 млн. руб.

Промсвязьбанк ОАО АКБ

512 919

5 565

Доля 82,33% в уставном капитале Сибирский лифт ООО, стоимость залога 247 млн. руб.

Ханты-Мансийский банк Открытие

297 731

3 230

Имущественные права требования по контракту на объекте "Горнолыжный курорт "Ведучи", стоимость залога 349,8 млн. руб.

Итого

18 968 340

205 793

 

Таблица 63. Задолженность перед прочими кредиторами третьей очереди.

Задолженность перед прочими кредиторами третьей очереди

тыс. руб.

Сумма задолженности

Основная задолженность

Мораторные проценты

Банки и финансовые организации

 

 

Альфа-Банк ОАО

10 127 660

93 214

Сбербанк

8 609 288

88 036

Газпромбанк филиал в Омске

3 795 514

37 649

Ханты-Мансийский банк Открытие ф-л ЗС ПАО Тюмень

2 403 285

25 864

РОСБАНК

1 022 574

10 348

ОМСКИЙ ФИЛИАЛ НОТА-БАНК  ОАО

534 558

5 783

 КИТ Финанс Капитал ООО

521 299

5 458

ЮниКредитБанк

368 501

3 921

Райффайзенбанк ЗАО

355 025

3 715

Промсвязьбанк ОАО АКБ (Омский филиал)

63 644

668

Банк "СИБЭС"

51 975

558

ИТ ФИНАНС

15 590

163

 

27 868 914

275 377

Поставщики и подрядчики

 

 

РЖДстрой ОАО

311 794

3 349

Трест трансстрой ОАО

301 316

3 269

ГЕА Рефрижерейшн РУС ООО

294 567

2 526

Уральская сталь ОАО

275 315

2 580

УСК Мост ОАО

215 063

2 254

ЮГСТРОЙПЛАСТ ООО

175 741

1 907

ХАНТЫ-МАНСИЙСКДОРСТРОЙ ОАО

166 559

1 807

МиИГеология ООО

152 298

1 586

Стройновация ООО

119 000

1 291

СтройВК ООО

118 972

1 280

ГТ Моргео ООО

97 217

1 036

Строймостлизинг ООО

95 063

973

УМиС РКА-1 ООО

93 220

1 011

Уралрегионтранс ООО

89 572

972

ПМК-4 "Южводопровод" ОАО

88 159

956

ЛЕНПроектМонтаж ООО

79 064

858

Метрострой-Подземные технологи строительства ООО

77 399

821

Компания Инжиниринговая НИИ КВОВ

70 908

739

ИнфоПром Технологии ООО

63 147

666

ОмЭнергоПром НПП ЗАО

57 179

620

Ленгипротранс ОАО

56 941

618

Мечел-Сервис ООО

56 381

538

ФинРосАвто+ ООО

54 687

562

Лемминкяйнен Дор Строй ООО

37 799

384

Прочие

2 766 504

28 654

 

5 913 866

61 258

Налоговые органы

 

 

Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы по крупнейшим налогоплательщикам Омской области

3 551 780

32 928

 

3 551 780

32 928

Покупатели и заказчики

 

 

ИНГЕОКОМ Объединение АО

294 539

3 175

Олимпстрой ГК

78 066

4

ОмскВодоканал ОАО

46 907

509

Фортум

15 299

-

Горно-химический комбинат ФГУП

13 588

0

Сибмост ОАО

8 719

-

Гранд ООО

7 985

83

АртМобилиГрупп ООО

4 087

44

Управление по строительству КУ с 4.02.13гУправление заказчика по стр-ву объектов Омского гидроузл

3 299

-

ИНГЕОКОМПРОМ ЗАО

1 111

8

 

473 601

3 823

Прочие кредиторы

 

 

ПРОМРЕСУРС ООО

560 542

5 889

Прочие

82 034

811

ВИТА ООО

49 529

537

Капстройресурс ООО

40 436

439

Эль-квест инжиниринг ООО

22 868

248

КРАНСЕРВИС

19 820

215

Шаповалов Сергей Вячеславович

16 105

164

Моспроект-3 ОАО

15 423

155

Штукерт Виталий Сергеевич

13 149

124

Сетьстрой-ЕК ООО

10 747

117

 

830 652

8 699

Итого

38 638 812

382 085

1.3.         Текущая задолженность

Текущая задолженность НПО Мостовик по состоянию на 23 марта 2015 г. представлена торговой задолженностью, сформированной после 11 апреля 2014 г., полученными после данной даты авансами, расчетами с прочими кредиторами, а также задолженностью перед персоналом и обязательными платежами, представленными налогами, сборами и прочими отчислениями в бюджет и судебными издержками.

Таблица 64. Текущая задолженность по состоянию на 23 марта 2015 г.

Текущая задолженность по состоянию на 23 марта 2015 г.

тыс. руб.

23 мар 2015

Задолженность перед кредиторами

 

Авансы полученные

2 691 334

Торговая задолженность

1 514 171

Дочерние компании

168 751

Прочая задолженность

265 920

 

4 640 176

Задолженность по социальным взносам

2 544 166

Задолженность по налогам и сборам

1 128 302

Задолженность перед персоналом

825 949

Итого

9 138 593

Текущая задолженность перед кредиторами

По состоянию на 23 марта 2015 г. текущая задолженность перед кредиторами представлена авансами полученными от покупателей и заказчиков (55,7%), торговой кредиторской задолженностью перед поставщиками и подрядчиками (34,1%), а также задолженностью дочерних и зависимых компаний (4,7%) и прочей задолженностью, преимущественно представленной задолженностью перед Альфа-Банком.

Таблица 65. Текущая задолженность перед кредиторами.

Текущая задолженность перед кредиторами

тыс. руб.

31 дек 2014

23 мар 2015

Дочерние компании

 

 

СМУ-9 ООО

56 055

56 055

РосМонолит ООО

46 315

46 355

Гостиничный комплекс "Центр"

36 349

36 349

УК ЖКХ Мостовик ООО

16 417

16 402

Сибирский лифт ООО

11 557

11 557

Калачинский завод строительных материалов ООО с 10.04.07 (Актив-Форест ООО)

1 125

1 125

ЖКХ Сервис ООО

464

464

Мэтр экспертная организация ООО

263

263

ПСК Мостовик ООО

1 460

130

Калугатрансмост ОАО

50

50

Мостовик-Чита ООО

37

-

 

170 093

168 751

Авансы полученные

 

 

Дирекция по строительству в Дальневосточном федеральном округе  Управление делами Президента РФ ФГУП

1 872 601

1 872 429

Департамент финансов г. Москвы (Департамент строительства города Москвы)

694 489

694 489

Управление по строительству КУ с 4.02.13гУправление заказчика по стр-ву объектов Омского гидроузл

86 606

82 684

ИНГЕОКОМ Объединение АО

39 537

19 768

Центр эксплуатации объектов наземной космической инфраструктуры ФГУП

11 000

11 000

Олимпстрой ГК

65 776

-

Прочие

14 854

10 964

 

2 784 863

2 691 334

Торговая задолженность

 

 

Пол Чен Акватик Тек ЛЛС ф-л компании ОО в г.Владивостоке

118 022

118 022

БИВЕР ООО

55 219

126 481

Прибой ООО

168 711

168 711

ГрандОтделСтрой ООО

50 794

50 794

Вязьма-лес ООО

44 458

44 458

СтройВК ООО

44 143

44 143

Магистраль Центр дорожно-мостового проектирования ООО

40 620

40 620

ПАРК ООО

28 510

28 510

СП ВИС-МОС ООО

25 326

25 326

ОмЭнергоПром НПП ЗАО

79 939

-

Прочие

946 427

867 106

 

1 602 168

1 514 171

Прочая задолженность

 

 

Альфа-Банк ОАО

88 982

88 982

АСМ ООО

49 529

49 529

АЭМ Ростов ООО

30 812

30 812

Техстрой-Казань ООО

30 510

30 510

ЗУМЛИОН ООО

17 659

17 659

ПСО Интеграция ООО

12 717

12 717

СпецСтройКомплект ООО

12 615

12 615

Прочие

9 389

23 096

 

252 212

265 920

Итого

4 809 337

4 640 176

Текущая задолженность перед персоналом

Задолженность перед персоналом по состоянию на 23 марта 2015 г. представлена задолженностью по заработной плате, компенсационными выплатами при увольнении (по состоянию на 1 марта 2015 г.), а также задолженностью по исполнительным документам и алиментам.

Таблица 66. Задолженность перед персоналом в разрезе филиалов.

Задолженность перед персоналом в разрезе филиалов

тыс. руб.

23 мар 2015 г.

Заработная плата, включая компенсационные выплаты

 

Омск

540 293

Москва

63 788

Сочи

28 440

Владивосток

21 419

Якутия

14 188

Новороссийск

11 550

Чита

8 865

Грозный

3 091

Кызыл

2 142

Калининград

1 756

Санкт-Петербург

1 167

Минусинск

763

Нововоронеж

46

 

697 507

Задолженность по исполнительным документам

117 528

Задолженность по алиментам

10 914

Итого

825  949

 

Материалы даны без больших таблиц, рисунков и графиков

 

Начало см.  "План внешнего управления НПО "Мостовик". Часть1",  "План внешнего управления НПО "Мостовик". Часть 2",   "План внешнего управления НПО "Мостовик". Часть 3", «План внешнего управления НПО "Мостовик". Часть 4» и «План внешнего управления НПО "Мостовик". Часть 5».    Продолжение следует.

Фото http://www.tvomsk.ru/



Реклама. ООО «ОМСКРИЭЛТ.КОМ-НЕДВИЖИМОСТЬ». ИНН 5504245601 erid:LjN8KafkP
Комментарии
Комментариев нет.

Ваш комментарий




Наверх
Наверх
Сообщение об ошибке
Вы можете сообщить администрации газеты «Коммерческие вести»
об ошибках и неточностях на сайте.