РЫБИНА судят за фиктивное возмещение НДС

В Центральном районном суде Омска началось судебное разбирательство по уголовному делу, возбужденному в отношении 29-летнего директора ЗАО «Эко-Стандарт» Андрея РЫБИНА. Ведет его судья Инна ЕРМОЛАЕВА. Подсудимый обвиняется в том, что, используя свое служебное положение, совершил хищение чужого имущества путем обмана, то есть мошенничество, в особо крупном размере, — преступление, предусмотренное ч. 4 ст. 159 УК РФ. По мнению органов предварительного расследования РЫБИН в июле 2010 года представил в налоговую инспекцию № 1 по ЦАО г. Омска фиктивные документы о якобы имеющихся финансово-хозяйственных отношениях с ООО «Меридиан» и ООО «АвангардСпецСтрой». В соответствии с действующим законодательством на основе этих бумаг директор «Эко-Стандарта» заявил к возмещению из бюджета РФ сумму НДС в размере 2, 371 млн рублей. Решением налогового органа эти средства были возмещены заявителю, а в ноябре 2010 года на основании письменного заявления РЫБИНА сумма ушла на счет «Эко-Стандарт» в «Сибирском купеческом банке». Как следует из постановления о возбуждении уголовного дела, «похищенными денежными средствами РЫБИН распорядился по собственному усмотрению».

Бухгалтер, милый мой бухгалтер
Из обвинительного заключения, которое огласила гособвинитель — помощник прокурора ЦАО Наталья ИВАНОВА, стало известно, что РЫБИН имеет высшее экономическое образование. С 9 августа 2004 года по 1 сентября 2007 года он работал в должности главного бухгалтера ООО «Результат», где получил обширные познания в области бухучета и налогообложения юридических лиц. С 2008 года по 2010 год у РЫБИНА не было постоянного места работы, приносящего стабильный доход, поэтому он занялся обналичиванием денежных средств для заинтересованных лиц за вознаграждение. Для этого он, как считает следствие, зарегистрировал на подставных лиц, а также купил и перерегистрировал на подставных лиц за денежное вознаграждение следующие предприятия: ООО «ЭнАм», ООО «ТПФ «Электа», ООО «Пятое колесо», ООО ТПК «Амира», ООО «Сибирский Автомобильный Альянс», ООО ПКФ «Палладис». После регистрации этих предприятий печати и электронные ключи, предоставляющие право распоряжения банковскими счетами данных предприятий, хранились у РЫБИНА и использовались им в его деятельности по обналичке.

Указанные предприятия обладали правоспособностью юридического лица, так как были зарегистрированы в установленном законом порядке. Они имели право приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, участвовать в сделках, однако фактически использовались РЫБИНЫМ не для осуществления реальной самостоятельной предпринимательской (осуществляемой на свой риск) деятельности, направленной на систематическое получение прибыли от продажи товаров, оказания услуг, а для получения материального вознаграждения от использования расчетных счетов и реквизитов указанных предприятий.

Разложит с папками бумаги на столе
РЫБИН досконально изучил процесс составления документов, необходимых для перевода денег без фактического осуществления сделок. Для заинтересованных лиц он готовил пакеты документов (договоры, счета-фактуры, товарные накладные, товаротранспортные накладные, акты, счета и доверенности), внося в них необходимые реквизиты и проставляя печати предприятий, имевшиеся у него в наличии,— все это делалось для обоснования фиктивных сделок. РЫБИН понимал, как считает следствие, что путем оформления документов без осуществления фактических сделок по приобретению товаров можно спокойно похищать деньги из бюджета — незаконно получать налоговый вычет по НДС.

Например, после поступления похищенных денежных средств на расчетный счет ЗАО «Эко-Стандарт» в ЗАО КБ «СибКупБанк» РЫБИН, получив единоличное право распоряжения ими, для придания фиктивным сделкам ЗАО «Эко-Стандарт» с ООО «Меридиан» и ООО «АвангардСпецТорг» реального вида и завершенности 11 ноября 2010 года осуществил перевод похищенных денег в сумме 1 млн 327 тысяч руб. на расчетный счет ООО «Меридиан» в ОАО АКБ «Росбанк» и 1 млн 104 тысячи руб. на расчетный счет ООО «АвангардСпецТорг» в Омском филиале АКБ «АбсолютБанк». Это был рассчет за якобы поставленные ранее товарно-материальные ценности в адрес ЗАО «Эко-Стандарт». Так РЫБИНЫМ посредством использования электронных ключей по системе Интернет Банк-Клиент были осуществлены следующие переводы: с расчетного счета ООО «Меридиан» в ОАО АКБ «Росбанк» 16 ноября 2010 года денежные средства в сумме 974250 руб. были переведены на расчетный счет ООО «Палладис» в ЗАО КБ «СИБЭС» и сняты впоследствии лично РЫБИНЫМ; с расчетного счета ООО «Меридиан» в ОАО АКБ «Росбанк» 16 ноября 2010 года денежные средства в сумме 516780 руб. переведены на расчетный счет ООО «Сибирский Автомобильный Альянс» в ЗАО КБ «Мираф-Банк» и сняты впоследствии лично РЫБИНЫМ и другие случаи.

Таким образом, как утверждает сторона обвинения, в результате преступных действий РЫБИНА из федерального бюджета государства им похищены деньги в сумме 2 млн 371 тысяча рублей, что является особо крупным размером. 24 февраля 2012 года по данному факту РЫБИНУ предъявлено обвинение в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 159 УК РФ (мошенничество). Подсудимый своей вины не признает. На время суда находится под подпиской о невыезде.

А дебет с кредитом остался не сведён
А ранее, как писали интернет-СМИ, Андрей РЫБИН и его компаньон по фирмам ООО «Сибирский Автомобильный Альянс» и ООО «Спецавто» Владимир СМУРЫГИН фигурировали в другом уголовном деле об обналичивании денежных средств. В течение полутора лет, по данным следствия, РЫБИН и СМУРЫГИН ежемесячно обналичивали в омских банках по 100 миллионов рублей. Схема действовала практически одна и та же: в банки представлялась липовая документация на сельхозтехнику, а деньги снимались якобы на ее ремонт.

Кроме того, в октябре 2011 года «КВ» писали, что РЫБИН и СМУРЫГИН фигурируют в уголовном деле, возбужденном в отношении экс-директора ФГУП «Управление мелиорации земель и сельскохозяйственного водоснабжения по Омской области» Анатолия СНИЦАРЯ и его подчиненного — директора омского филиала этой организации Анатолия ХУДОРОЖКОВА. Как утверждает сторона обвинения, СНИЦАРЬ и ХУДОРОЖКОВ, используя подконтрольную им фирму «Радуга», единственным учредителем и директором которой являлся ХУДОРОЖКОВ, и составляя заведомо фиктивные акты выполненных работ, похищали федеральные бюджетные средства, предназначавшиеся для противопаводковых мероприятий. Как установлено в суде, в 2008 году ООО «Город мастеров» по просьбе ХУДОРОЖКОВА ремонтировало крышу здания, где расположено ФГУП «Управление мелиорации земель и сельскохозяйственного водоснабжения по Омской области». Однако по документам эти работы были проведены как противопаводковый ремонт площадки перед зданием ФГУП. Договор был заключен между ООО «Радуга» и субподрядчиком ООО «Орбис», нанятым директором ООО «Город мастеров». Так вот в суде были допрошены сотрудники ООО «Орбис», которые рассказали, что учредителем данной фирмы является Владимир СМУРЫГИН, а главным бухгалтером Андрей РЫБИН. По словам свидетелей, данная фирма занималась обналичиванием денег. Следующее судебное заседание в Центральном суде состоится 10 мая. «КВ» будут следить за развитием событий.