В офисе ООО «ИнтерКаргоТранс Омск» проведены обыски и выемки, идут допросы свидетелей
18 января следственное управление СК РФ по Омской области сообщило о возбуждении уголовного дела об уклонении от уплаты налогов в особо крупном размере (п.«б» ч.2 ст.199 УК РФ) в отношении собственника и директора ООО «ИнтерКаргоТранс Омск» Елены КОЛЕСНИКОВОЙ. Следователями проведены обыски, выемки документации, проводятся допросы свидетелей.
Уголовное дело появилось как окончательный итог выездной налоговой проверки по вопросам правильности исчисления и своевременности уплаты всех налогов и сборов за период с 17 февраля 2012 года по 31 декабря 2014-го. По итогам проверки ООО «ИнтерКаргоТранс Омск» начислен налог на добавленную стоимость в размере 24 166 706 рублей. Согласно представленным в налоговую документам, заказчики заключали договоры на перевозку грузов с «ИнтерКаргоТранс Омск», оно передавало эти договоры контрагентам — ООО «Лидер», ООО«Авантаж» и ООО «СибТехПром», которые, в свою очередь, договаривались с индивидуальными предпринимателями — владельцами грузовых автомобилей.
Однако из протоколов допросов собственников транспортных средств, зарегистрированных в качестве ИП, а также их водителей следует, что «Лидер», «Авантаж», «СибТехПром» в лице их руководителей ГРОМАКОВОЙ, КОЛТЫГИ и ПЧЕЛКИ «им не известны, услуг по их поручению и для них никто не оказывал. Большинству допрошенных известно об ООО «ИнтерКаргоТранс Омск» и о том, что его руководителем является КОЛЕСНИКОВА и услуги по перевозке грузов» они осуществляли по поручению этого общества. В представленных в ходе выездной налоговой проверки товарно-транспортных накладных отсутствует название организации либо указано «ИнтерКаргоТранс Омск» в разделе «перевозчик»
Единственный учредитель и руководитель ООО «Лидер» Ольга ГРОМАКОВА в ходе допроса пояснила, что в настоящее время работает в ООО «Компания «Знатные продукты» рабочей, а в 2011 году по просьбе Евгения ЛУЗИНСКОГО зарегистрировала ООО «Лидер», открыла расчетный счет в банке за вознаграждение, подписала чистые листы бумаги и документы, которые давал ЛУЗИНСКИЙ, были ли среди них доверенности на ведение финансово-хозяйственной деятельности не знает. Денежные средства с расчетного счета не снимала, подпись на документах (договор, счета-фактуры, акты) не ее, никаких договоров займа не заключала, реальным руководителем ООО «Лидер» никогда не являлась, заработную плату не получала, «ИнтерКаргоТранс Омск» и его руководителя не знает. Ее показания подтверждены результатами почерковедческого исследования, где указано, что подписи ГРОМАКОВОЙ в представленных на исследование документах (счета-фактуры, акты выполненных работ, договор, акты взаимозачета, ответы на претензию) выполнены не ею, а иным лицом.
Единственный учредитель и руководитель ООО «Авантаж» Евгений КОЛТЫГА показал, что с 2015 года является студентом ОмГТУ, зарегистрировал ООО «Авантаж» по просьбе ЛУЗИНСКОГО за вознаграждение, чем занимался «Авантаж» ему не известно, заработную плату не получал, официально не трудоустроен, ООО «ИнтерКаргоТранс Омск» и его руководителя не знает, договор на транспортно-экспедиционное обслуживание и перевозку грузов с обществом не заключал и не подписывал.
Из протокола допроса Сергея ПЧЕЛКИ, единственного учредителя и руководителя «СибТехПрома», следует, что в 2011 году в связи с тяжелым материальным положением он зарегистрировал ООО по просьбе ЛУЗИНСКОГО за вознаграждение. Чем на самом деле занималось общество ПЧЕЛКЕ не известно, так как финансово-хозяйственную деятельность он не осуществлял.
В ходе проверки установлены факты, свидетельствующие о согласованности действий ООО «Лидер», ООО «Авантаж», ООО «СибТехПром» иподконтрольности данных организаций Евгению ЛУЗИНСКОМУ: IP-адреса, используемые контрагентами для соединения с системой «Клиент-Банк» оказались идентичны. В материалах имеются также копия доверенности, выданная на имя ЛУЗИНСКОГО с правом представлять интересы в банках от имени «Авантажа» и «СибТехПрома». Данные документы получены от ПАО «Бинбанк» в г. Новосибирске и от ОАО Банк «Открытие».
Основным видом деятельности вышеуказанных контрагентов является прочая оптовая торговля, что не соответствует виду оказаных услуг: «Лидер», «Авантаж», «СибТехПром» «обладают признаками номинальных организаций, имеют минимальную налоговую нагрузку либо предоставляют отчетность с нулевыми показателями, штатная численность составляет 1 человек, установлено отсутствие основных средств, фактический адрес местонахождения не известен, расчетные счета, открыты в банках, удаленных от места регистрации организации. Имеет место значительное поступление денежных средств при минимальных показателях налоговых деклараций, в настоящее время организации ликвидированы»
Денежные средства, поступившие на их расчетные счета, «перераспределялись между одними и теми же «номинальными» организациями и фактически обналичивались либо путем заключения договоров займа с индивидуальными предпринимателями, либо физическими лицами».
Евгений ЛУЗИНСКИЙ в своих допросах показал, что лично зарегистрировал ООО «Лидер», кроме того в его распоряжении находится более десяти «номинальных» организаций. Указанные юридические лица использовались для транзита и снятия денежных средств, а через ряд звеньев, в том числе, с использованием индивидуальных предпринимателей (ИП Скиртаченко В.Н., ИП Гриц Н.Д., ИП Корнеева Т.Н., ИП Дмитриев В.П., ИП Кизнер Е.К.), денежные средства обналичивались. Свидетель КОПЕЙКИН подтвердил, что с 2011 года по октябрь 2014 года работал у ЛУЗИНСКОГО курьером и по его просьбе перевозил наличные денежные средства.
Напомним, что ч.2 ст.199 УК РФ, в которой подозревается Елена КОЛЕСНИКОВА может грозить лишением свободы на срок до шести лет.
Первая публикация – в газете «Коммерческие вести» от 25 января 2017 года
